Пример заполнения формы 3-НДФЛ за обучение

Пример заполнение 3-НДФЛ в программе "Декларация" для получения социального налогового вычета в сумме расходов на обучение ребенка

При запуске программы Декларация 2011 открывается окно следующего вида. Начинаем работу с закладки Задание условий.

В блоке Тип декларации по умолчанию устанавливается значение 3-НДФЛ.

В блоке Общая информация необходимо указать:

Номер инспекции - указывается код налогового органа по месту жительства в Российской Федерации (при отсутствии места жительства в Российской Федерации - код налогового органа постановки на учет по месту пребывания) налогоплательщика, в который представляется Декларация). Его необходимо выбрать из справочника, который откроется, если нажать кнопку:

В строке Номер корректировки по умолчанию выставлено значение 0. При представлении в налоговый орган первичной Декларации по реквизиту "номер корректировки" проставляется "0", при представлении уточненной Декларации указывается "номер корректировки", отражающий, какая по счету уточненная Декларация представляется в налоговый орган (например, "1", "2", и т.д.)

В блоке Признак налогоплательщика необходимо отметить тот признак, который Вы имеете. В данном блоке указывается категория налогоплательщика, к которой относится налогоплательщик, в отношении доходов которого представляется Декларация. Если Вы не являетесь индивидуальным предпринимателем, главой фермерского хозяйства, адвокатом или нотариусом, то оставьте выставленную по умолчанию отметку в графе Иное физическое лицо.

Если Вы не имели в отчетном году доходов в иностранной валюте или доходов от предпринимательской деятельности, в строке Имеются доходы оставьте выставленную по умолчанию галочку.

В блоке Достоверность подтверждается указываем значение Лично.

Если достоверность подтверждается представителем физического лица, то копия документа, подтверждающего полномочия законного или уполномоченного представителя налогоплательщика на подписание представляемой Декларации, должна прилагаться к Декларации.

После заполнения закладки Задание условий. окно программы выглядит следующим образом:

2. Далее переходим к работе на закладке Сведения о декларанте. В этом разделе заполняются все данные на физическое лицо, которое подает декларацию.

Этот раздел состоит из 2-х страниц. Поэтому сначала заполните данные о своих фамилии, имени, отчестве, ИНН, месте рождения, а также о документе, удостоверяющем личность (вид документа Вы можете выбрать из справочника, нажав на кнопку

Далее нажимаем на кнопку и указываем свой домашний адрес и контактный телефон.

3. Следующая закладка, необходимая к заполнению Доходы, полученные в РФ.

В этом разделе показываются доходы, облагаемые по разным ставкам - 13, 9 и 35%. Причем заносят сюда не только доходы по справкам 2-НДФЛ. но и все остальные доходы, например, от предпринимательской деятельности, от продажи квартиры и пр.

Необходимо отметить ту налоговую ставку, по которой облагаются полученные Вами доходы, например, выбираем ставку - 13% и нажимаем на знак:

Перед нами открывается окно, которое необходимо заполнить: ввести наименование налогового агента, ИНН, КПП, код ОКАТО. Данную информацию можно взять из справки о доходах и удержанных суммах налогов, выдаваемых налоговыми агентами по запросу налогоплательщика. Устанавливаем галочку в поле Расчет стандартных вычетов вести по этому источнику и нажимаем Да.

Если источников дохода несколько, операцию необходимо повторить в отношении каждого источника дохода.

Далее нажимаем на и в появившимся окне заполняем сведения о полученных доходах.

Значения показателей для заполнения переносятся из справки ф. 2-НДФЛ, выданной налоговым агентом.

После заполнения вышеуказанного окна, закладка Доходы, полученные в РФ должна выглядеть следующим образом:

- Кнопка позволяет повторить доход и внести оставшиеся месяца.

- Кнопка позволяет отредактировать данные.

Поля Облагаемая сумма дохода, Сумма налога исчисленная и Сумма налога удержанная заполняются физическим лицом самостоятельно из справки 2-НДФЛ. Облагаемая сумма дохода в справке 2-НДФЛ указывается, как Налоговая база.

После заполнения вышеуказанного окна, закладка Доходы, полученные в РФ должна выглядеть следующим образом:

4. Далее переходим на закладку Вычеты. Она состоит из 4 страниц, на каждой из которых указывается информация соответственно о стандартных, социальных и имущественных вычетах, а также о вычетах при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных сделок.

На представленной странице отражаются стандартные налоговые вычеты.

В строке Предоставить стандартные вычеты необходимо поставить галочку и выбрать те вычеты, которые вы получаете.

Программа позволяет учесть изменение в течение года размера вычетов на себя или на ребенка. Например, если с определенного месяца отчетного года родителю стали предоставлять детский вычет в двойном размере, надо отметить знак вопроса, то есть поставить точку рядом с этим знаком

Программа выдаст окно, в котором можно указать периоды, когда применялись те или иные вычеты. Их заполняют по коду вычета, совпадающему с тем, который стоит в справке 2-НДФЛ.

На этой же странице помесячно отражаются доходы и расходы для индивидуальных предпринимателей и лиц, осуществляющих частную практику.

Далее нажимаем на кнопку и переходим к заполнению страницы Социальные налоговые вычеты.

Ставим галочку в строке Предоставить социальные налоговые вычеты. Справа, в окне Суммы, потраченные на обучение детей, нажимаем на и вводим сумму, затраченную на обучение ребенка - 25000 рублей, подтверждаем Да.

5. Декларация заполнена.

Программа автоматически производит проверку полноты внесения сведений и их корректности с точки зрения правил заполнения декларации, однако налоговые расчеты программа не проверяет. Это лучше сделать вручную на этапе просмотра декларации.

Перед тем как распечатать, ее можно предварительно просмотреть, используя кнопку Просмотр

Для того, чтобы записать декларацию на электронный носитель, нажимаем Экспорт. декларация сохранится в формате xml. Затем декларацию необходимо распечатать.

Не забывайте на первом листе проставить количество листов документов, прилагаемых к декларации, а также поставить дату и свою подпись на каждом листе декларации.

Социальный налоговый вычет на обучение

Результат заполнения налоговой декларации 3НДФЛ в программе Декларация по имущественному налогом вычета (на покупку квартиры) за 2013г.

В статье о предоставлении налогового вычета на обучение детей я уже упоминал, о порядке предоставления налогового вычета. Социальный налоговый вычет можно получить не только за обучение своих детей, но и за свое обучение. Общий порядок получения социального налогового вычета за свое обучение аналогичен порядку получения вычета за обучение своих детей. Рассмотрим пример работы в программе Декларация при получении социального налогового вычета за свое обучение. Скачать программу Декларация 2013 можно здесь.

Исходные данные:

Сумма, потраченная по договору на оказание образовательных услуг на обучение в 2013г. 12 000 рублей.

Таким образом, налогоплательщик имеет право возвратить НДФЛ из бюджета за свое обучение в размере: 12 000 рублей (сумма за обучение) х 13 % = 1 560 рублей. У работника удержано НДФЛ 10 296 рублей, таким образом возвратить НДФЛ в размере 1 560 рублей он имеет право.

Стандартный налоговый вычет за 2013г. в размере 16 800 рублей предоставлен работнику, так как он имеет ребенка, не достигшего 18 лет. Стандартный налоговый вычет по коду 114 предоставляется работнику (налогоплательщику) на первого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, студента, курсанта в возрасте до 24 лет родителю, супруге (супругу) родителя, опекуну, попечителю, приемному родителю, супруге (супругу) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок.

Как заполнять раздел Задание условий, сведения о декларанте, доходы, полученные в РФ мы рассматривали на примере получения имущественного вычета на покупку квартиры. Не зависимо от того какой вычет заявляет налогоплательщик, порядок заполнения вышеуказанных разделов является одинаковым. Если Вы не знаете, как заполнят разделы: Задание условий, сведения о декларанте, доходы, полученные в РФ, то посмотрите на следующий пример.

После того как разделы Задание условий, сведения о декларанте, доходы, полученные в РФ у нас заполнены, переходим в раздел вычеты. После перехода в раздел вычеты по умолчанию включена кнопка (панель) блокнот с ручкой, с помощью которой отмечаются основания предоставления стандартных налоговых вычетов. В этом же разделе отмечаются вычеты, если они предоставлены работнику по иным основаниям. Например, стандартный налоговый вычет по коду 103 для налогоплательщиков получивших или перенесших лучевую болезнь и другие заболевания, связанные с радиационным воздействием вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС либо с работами по ликвидации последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС.

Программа Декларация автоматически считает размер стандартного налогового вычета на ребенка, только нужно отметить нужные радио-кнопки. Отмечаем галочкой предоставлять стандартный вычет. Если галочкой не отметить данный пункт, то программа стандартных вычетов не предоставит, в том числе на детей. Если же работнику (налогоплательщику) работодатель предоставил стандартный налоговый вычет, а в программе не обозначено предоставление стандартного, то это приведет к неверному расчету социального налогового вычета.

Отмечаем радио-кнопку вычет на ребенка. Также отмечаем галочку напротив надписи число детей не изменилось и составило&hellip. Далее стрелками выбираем количество детей. Если количество детей в разные месяцы отчетного налогового периода менялось, то галочку не отмечаем напротив надписи число детей не изменилось и составило&hellip. После этого станут активными окошечки по каждому месяцу, где нужно будет вручную отмечать количество детей в каждом месяце.

После того как все заполнено верно, окно блокнота с ручкой, которое предоставляет стандартные налоговые вычеты выглядит следующим образом:

После того как раздел стандартных налоговых вычетов заполнен, переходим к заполнению социальны налоговых вычетов путем нажатия кнопки квадратика с галочкой. По умолчанию окно предоставлять социальные налоговый вычеты неактивно, поэтому его нужно активировать путем нажатия на галочку.

Раздел социальные налоговые вычеты имеет следующие формы для заполнения:

Рядом имеется окошко, которое позволяет вводить суммы, потраченные на обучение своих детей. Для того, чтобы ввести сумму на обучение детей, необходимо нажать на кнопку зеленый плюсик. Если нужно удалить сумму, то нажимаем на кнопку красный минус. Для редактирования данных на обучение детей необходимо нажать на кнопку рука, держащая листок.

Так как мы получаем социальный налоговый вычет на свое обучение, то данные вводим в форму свое обучение. Какую же сумму вводить в графу свое обучение? В данную форму необходимо вводить только ту сумму, которая фактически была уплачена в отчетном периоде (календарном году). Условно, стоимость учебы по договору на оказания образовательных услуг в год составила 30 000 рублей в год. По условию договора, стоимость оплаты обучения происходит в два этапа: первый платеж с момента заключения договора второй платеж - не позднее 1 мая следующего года. Один платеж был сделан в 2013г. в размере 15 000 рублей, в другой - в 2014г. Так как в 2013г. была уплачена сумма в размере 15 000 рублей на обучение, то соответственно с этой суммы будет вычет на обучение. В нашем же примере работник (налогоплательщик) всего потратил на обучение в 2013г. 12 000 рублей, то в форму свое обучение вводим сумму: 12 000.

После того как сумма будет введена, окно будет выглядеть следующим образом:

Если все введено, верно, то через просмотр можно увидеть заполненные листы декларации 3НДФЛ. На странице 4 (код строки 050) можно увидеть сумму, подлежащую возврату из бюджета. В нашем случае размере возврата составил 1 560 рублей. Таким образом, расчет в программе Декларация произведен верно.

Пример заполненной декларации 3НДФЛ по социальному налоговому вычету (свое обучение) скачай здесь.

Как выглядит образец декларации 3-НДФЛ за обучение

Вы посещаете учебное учреждение на контрактной основе и оплачиваете средства за свое обучение? Или поступил ваш ребенок, сестра, брат? Значит, появилась возможность воспользоваться вычетом.

Что он собой представляет, кто и когда может получить сумму уплаченного налога обратно и как заполнить документацию – рассмотрим основные нюансы.

Общие сведения ↑

Цены на образование постоянно растут. Но государство предоставляет возможность гражданам частично вернуть уплаченные средства. Поэтому не стоит упускать такой шанс.

Как же получить вычет социального характера на свое обучение и образование ребенка. Кто может воспользоваться такой льготой и какими законами стоит руководствоваться?

Право на вычет

Налоговые вычеты социального характера на обучение налогоплательщики могут получить в таких случаях:

Не удастся воспользоваться налоговым вычетом на обучение:

Соцвычет может быть предоставлен на все обучение, в том числе и на время академического отпуска.

Условия возврата

Чтобы иметь право воспользоваться вычетом на обучение, нужно соблюсти такие условия:

1. Быть официально оформленным на месте работы и получать прибыль, что облагается налогом по ставке 13%, то есть быть плательщиком НДФЛ (ст. 210 п. 3 НК ).
2. Иметь расходы на обучение в случаях, перечисленных выше.
3. Оформить документацию на обучение на имя плательщика налога.
4. Учебное заведение должно иметь лицензию, что подтвердит право оказания образовательных услуг.

Образовательное учреждение (при получении образования в котором можно воспользоваться вычетом) – это:

Документальное обоснование

При оформлении налогового вычета нужно собрать такие документы:

1. Заполните декларацию 3-НДФЛ .
2. Представьте справку 2-НДФЛ. которую можно взять у работодателя.
3. Понадобится ксерокопия договоров с учебным заведением.
4. Ксерокопия Приказа или Дополнительного соглашения к договорам в случае изменений стоимости за обучение.
5. Платежи (квитанция. кассовый ордер. платежное поручение ), что оформлялись на лицо, подающего заявление на вычет (письмо Минфина России от 23.06.2008 № 03-04-05-01/214 ).
6. Ксерокопия лицензии учебного заведения (если реквизиты лицензии содержатся в договоре, тогда представлять копию не обязательно).
7. Ксерокопия аккредитации учебного заведения.
8. ИНН плательщика налога.
9. Паспорт гражданина РФ.
10. Заявление на получение вычета. где стоит указать и сумму возврата, и реестр справок, что подаются.
11. Контактные данные.
12. Ксерокопии сберкнижек.

Налоговая декларация 3-НДФЛ

Налог на доходы физических лиц.

Вас пугает мысль о подаче налоговой декларации в ФНС? Ломаете голову с заполнением формы 3 - НДФЛ? Ищете бланки? Всю информация по 3-НДФЛ Вы можете найти у нас на сайте и избежать проблем.

Декларирование доходов физических лиц в обязательном порядке осуществляется с 1 января по 30 апреля включительно. В этом году подача декларации для получения налогового вычета осуществляется в добровольном порядке в любое время в течение года за 2013, 2012, 2011 гг.

Что такое форма 3-НДФЛ?

Что же это за странная аббревиатура? Все довольно просто. Основным налогом для физических лиц в России является налог на доходы физических лиц (сокращенно - НДФЛ ). Ранее этот вид налога назывался "подоходным налогом", но по инерции это название по-прежнему применяется в обиходе как более удобное в речи. Форма декларации в качестве налоговой отчетности граждан и индивидуальных предпринимателей принята с индексом "3" - следовательно, 3-НДФЛ . Более часто граждане встречаются с формой справки о доходах физических лиц (2-НДФЛ), которая выдается обычно по месту работы.

В каких случаях заполняется и подается декларация по форме 3-НДФЛ?

1. Если Вы получили доход . то должны уплатить с него подоходный налог в размере 13% от суммы дохода, а для этого нужно задекларировать данный доход. В этом случае и заполняется форма 3-ндфл, где указывается, сколько получено дохода и сколько нужно уплатить налога.

Налоговая декларация 3 НДФЛ предоставляется в налоговый орган с 1 января по 30 апреля следующего за истекшим налоговым периодом года. Декларирование доходов является обязательным для граждан РФ в том случае, если с полученного дохода не удержан подоходный налог. Работая и получая заработную плату в организации, роль налогового агента на себя берет работодатель, и уплачивает за Вас 13% от вашей зарплаты.

2. Если Вы имеете право на возврат налогового вычета: стандартного, социального, имущественного, профессионального. (Со всеми видами налоговых вычетов можно ознакомиться на нашем сайте). В этом случае налоговая должна вернуть излишне уплаченные Вами налоги. В декларации 3-НДФЛ указывается, сколько Вы заработали за предыдущий налоговый период, сколько, к примеру, оплатили за образование или лечение и рассчитываете сумму возврата излишне уплаченного налога.

Вы хотите заполнить и подать декларацию о своих доходах или получить налоговый вычет, но не имеете времени на сбор многочисленных справок или Вам сложно самостоятельно разобраться с правилами заполнения формы 3-НДФЛ, наши опытные специалисты окажут Вам квалифицированную юридическую помощь.

Перейдите в раздел "Юридические услуги", где Вы сможете заказать декларацию 3-НДФЛ, выписку из ЕГРП в Москве или оформить сделку с недвижимостью

Образец 3-ндфл13 при социальном налоговом вычетена обучение на

На 2-ой закладке сведения о декларанте указываются все данные лица, которое сдает декларацию. Образы (примеры) налоговых деклараций 3-ндфл за 2012, 2013 и 2014. Разумеется, что перед этим нужно запастись хотя бы ручкой и незапятнанным листом бумаги.

Мой родственник неработающий пенсионер как физическое лицо в 2012 сдал свои вещи в магазин по договору комиссии с ип, доход от продаж получил на собственный р. Хороший день,подскажите если по справке 2ндфл сумма налога (13). Поначалу необходимо указать стандартные налоговые вычеты на себя (если они вам предоставляются) и на малышей (если у вас есть малыши).

Пример заполнения декларации 3 ндфл профессиональный бухгалтер

В pdf (скачать безвозмездно бланк, форму) доступна для наполнения в. Кстати, возвратить средства вы сможете не только лишь при покупке квартиры, да и за обучение. В течение последних 3-х лет вы оплатили обучение либо исцеление.

Образец заполнения декларации 3-ндфл на обучение

При всем этом если вы оплатите за обучение на пару лет вперед, то сделать вычет можно только за год оплаты. Если же вы собираетесь получать вычет по расходам на исцеление жена либо малыша, то приложите также документы, подтверждающее родство. Потому в 2015 году неким категориям налогоплательщиков - физических лиц, необходимо представить в налоговую инспекцию в согласовании с положениями п.

С доходов, приобретенных от реализации принадлежащего им имущества, и имущественных прав, кроме (п. Эталон (пример) наполнения налоговой декларации 3-ндфл. А за более ранешние периоды берите формы в согласовании с таблицей налоговым периодом по налогу на доходы физических лиц (ндфл) признается календарный год. Так он (вычет) будет переноситься из года в год, пока не завершится. Эталон (пример) наполнения декларации для возврата налога (получения общественного налогового вычета) по расходам на исцеление в формате pdf.

Источники: 3-ndfl.com, yurpomoch.ucoz.ru, buhonline24.ru, www.jurist.qvema.ru, ka-z-ak.ru