Образец налоговой декларации для ип - Консультация адвоката - Примеры заявлений и ходатайств - ИСК в СУД
Воскресенье, 04.12.2016, 06:55
Приветствую Вас Гость | RSS
Меню сайта
Вход на сайт
Поиск
Наш опрос
Оцените мой сайт
Всего ответов: 317
Статистика

Онлайн всего: 8
Гостей: 8
Пользователей: 0

Примеры заявлений и ходатайств

Главная » Статьи » Консультация адвоката

Образец налоговой декларации для ип

Нулевая декларация(отчетность): УСН, ЕНВД, ОСНО

Нулевые декларации необходимы даже если нет дохода

Нулевая декларация УСН

Образец нулевой декларации УСН

пример и бланк нулевой налоговой декларации

Образец заполнения нулевой декларации УСН вы сможете получить воспользовавшись бесплатным сервисом Калькулятор деклараций УСН. Вам необходимо только выбрать объект налогообложения(доходы - доходы-расходы), а также ставку налога, остальные поля оставьте равными нулю. При УСН доходы-расходы в декларации вы можете показать расход и перенести его на следующий период. В готовой декларации вам нужно будет только заместо полей отмеченных красным. вписать свои данные

Образец нулевой КДиР

Даже при нулевом УСН, у ИП(или организации) должна быть нулевая книга доходов и расходов: Нулевая КДиР - образец. Заверять ее в налоговой - по желанию, но многие ИФНС требуют.

Как заполнить нулевую отчетность УСН?

Стр.1 декларации заполняется стандартно: вашими данными. Стр. 2 декларации: ставите прочерки во всех строках кроме 001, 010 и 020. Стр. 3 декларации: ставите прочерки во всех строках кроме 201.

Сроки сдачи нулевой декларации УСН

Раз в год. Для ИП - до 30 апреля . Для организаций - до 31 марта . Для закрываемых компаний и ИП необходимо предоставить декларацию даже за неполный год.

Авансовых платежей при нулевом доходе делать не нужно.

Штрафы за предоставление нулевой декларации, нулевого отчета по упрощенке не предусмотрены. За предоставление не в срок - 1000 руб.

Нулевая декларация ЕНВД

Образец нулевой декларации ЕНВД

пример и бланк нулевой налоговой декларации

Образец заполнения нулевой декларации ЕНВД вы не найдете. Т.к. этот налог платится при деятельности подпадающей под ЕНВД. 28.05.09 вышло разъяснение Минфина о том что нельзя подавать нулевые декларации, либо корректировать их коэффициент на число нерабочих дней. Нет деятельности ЕНВД? Тогда налогоплательщик снимается с учета как плательщик ЕНВД, но при этом он может перейти на УСН со следующего месяца (Образец заявления на УСН - Форма 2621_1.xls ).

Вы имеете право не платить ЕНВД за календарный месяц, но при условии что в этом месяце вы не вели деятельность ни одного дня. Также необходимо снятся с учета ЕНВД, для этого заполняете форму ЕНВД-4.xls для ИП или ЕНВД-3.xls для Организаций .

Сформировать декларацию вы сможете с помощью Калькулятора деклараций ЕНВД .

Штрафы за предоставление нулевой декларации, нулевого отчета по вмененке не предусмотрены, у вас просто не примут нулевую декларацию. Хотя некоторые налоговые всё же принимают "нулевые" ЕНВД, несмотря на то что МИНФИН считает такие декларации неправомерными. За предоставление не в срок - 1000 руб.

Как заполнить нулевую отчетность ЕНВД

Совсем нулевую декларацию вы подавать не сможете, однако можете исключить из нее один или два месяца(если сниметесь с учета на это время). Тогда в строке 050, 060 или 070 раздела 2 калькулятора ЕНВД вы пишете ноль.

Сроки сдачи и уплаты декларации ЕНВД

Срок уплаты налога ЕНВД: I кв. - до 25.04, II кв. - до 25.07, III кв. - до 25.10, IV кв. - до 25.01

Срок сдачи декларации ЕНВД: I кв. - до 20.04, II кв. - до 20.07, III кв. - до 20.10, IV кв. - до 20.01

Единая (упрощенная) налоговая декларация

ОБЯЗАТЕЛЬНА для ИП и Организаций на ОСНО у которых за квартал по кассе и расчетному счету не было движений и не было никаких объектов налогообложения(земли, автомобилей и пр.) - обязаны сдавать Единую (упрощенную) налоговую декларацию.

Образец Единой (упрощенной) налоговой декларации

пример и бланк нулевой налоговой декларации

Как заполнить Единую (упрощенную) налоговую декларацию?

Измените, на свои, значения выделенные в декларации красным. Нужно заполнить только стр.1 декларации, стр.2 - для физ.лиц без ИНН.

ИНН: нужно вписать только на главной странице, на остальных он автоматом проставиться. КПП только для организаций, для ИП - прочерки

Коды ОКАТО для каждого региона свои, впишите свой ОКАТО. С 2014 года нужно указывать ОКТМО .

В декларацию включаются все "нулевые" налоги. Они должны располагаться в таком же порядке как и главы в части 2 НК. Для ИП:

  • Налог на добавленную стоимость - гл.21
  • Для организаций:

  • Налог на добавленную стоимость - гл.21
  • Налог на прибыль организаций - гл.25
  • НДФЛ не может быть включен в деклараци Единую (упрощенную) налоговую декларацию.

    Для организаций к Единой (упрощенной) налоговой декларации обязательно сдается бухгалтерская отчетность: баланс и отчет о прибылях и убытках.

    Налоговый (отчетный) период: 3 - для квартала(НДС), 0 - для года

    Для налога, налоговый период по которому - квартал, в соответствующей ячейке (графа 3) указывается значение налогового периода - 3. В графе 4 - номер квартала, за который представляется декларация:

    - за I квартал - 01

    - II квартал - 02

    - III квартал - 03

    Если налоговый период по налогу - календарный год, а отчетными периодами признаются квартал, полугодие и девять месяцев, в графе 3 в соответствующей ячейке отражается значение налогового (отчетного) периода:

    - за квартал - 3

    - полугодие - 6

    Сроки сдачи Единой (упрощенной) налоговой декларации

    Налоговая декларация для ИП: образец для скачивания

    На нашем сайте вы сможете бесплатно скачать образец налоговой декларации для ИП 2015 - 2016 года, платежного поручения, доверенности, налоговой политики, заявления на упрощенную систему налогообложенияв РК, получить бесплатную юридическую консультацию у специалиста, а также пообщаться с другими пользователями в комментариях!

    Налоговая декларация является основным отчетным документом по итогам экономической деятельности индивидуального предпринимателя за год. Она подготавливается в единственном экземпляре и подлежит сдаче в налоговый орган по месту регистрации налогоплательщика. При необходимости, допускается изготовление копии документа для получения отметки сотрудника налогового подразделения о приемке оригинала декларации. Законодательство предусматривает подачу документа, как в письменном, так и в электронном формате.

    Налоговая декларация для ИП включает в себя три отдельных листа – титул, разделы первый и второй. Рекомендуется обратный порядок заполнения документа – со второго раздела к титульному листу. Все записи необходимо производить печатными заглавными буквами чернилами черного или синего цвета.

    Декларация несет в себе сведения о налогоплательщике (личные данные, контактные телефоны), реквизитах (ИНН, коды ОКВЭД и ОКАТО и пр.), размерах доходов, подлежащих налогообложению. Достоверность всех сведений, приведенных в декларации, заверяется личной подписью составителя.

    Образец налоговой декларации для ип можно представлен на нашем сайте и доступен для скачивания.

    Платежное поучение ИП: образец для скачивания

    Производство налоговых выплат индивидуальными предпринимателями осуществляется посредством стандартных платежных поручений.

    Данный документ должен иметь порядковый номер и дату заполнения. Под заголовком «Доверенность №» прописывается сумма налога, подлежащая перечислению. Далее в нескольких блоках формы платежного поручения ип размещается информация о налогоплательщике и банке, осуществляющем сопровождение его финансовых операций (код ИНН для ИП и БИК – для банковского отделения). Особенностью заполнения данного раздела является отметка «0» в строке КПП, поскольку ИП такового не имеют.

    Следующий раздел документа несет аналогичные сведения о получателе средств – налоговом органе и банковской структуре, обеспечивающей его. В данном разделе не стоит забывать заполнить поле «КПП».

    Далее заполняются вспомогательные поля (коды КБК и ОКАТО, основание платежа и т.д.) и раздел о целевом назначении платежа. В последующем, в нижней части документа проставляются роспись ИП (его представителя), печать (если она имеется) и делаются необходимые пометки сотрудниками банка.

    Более подробно ознакомиться с документом и найти образец для скачивания платежного поручение ип можно на нашем сайте.

    Доверенность ИП: образец для скачивания

    Зачастую перед индивидуальным предпринимателем встает вопрос о необходимости представления его интересов в государственных и иных структурах с целью решения вопросов различного спектра. Для этих целей может быть привлечен работник компании или третье лицо. Наделение такого человека представительскими функциями происходит путем подготовки доверенности на имя последнего. В зависимости от сферы деятельности представителя, ему может быть выдана либо общая доверенность, либо доверенность на представление интересов ИП в отдельных структурах и организациях.

    Оформление общей доверенности стоит производить в следующем порядке. После заголовка документа, указывается место и дата ее подписания. Далее следует текстуальная часть, раскрывающая следующие сведения:

  • полные данные доверителя и доверенного лица
  • права, предоставляемые доверенному лицу (вступать в отношения со сторонними компаниями, сдавать отчетные материалы, истребовать справки и информацию, обжаловать действия госслужб, управлять ТМЦ и пр.).
  • Дополнительно оговариваются вопросы о сроках действия документа и возможность передоверия полномочий. Документ заверяется подпись доверителя и печатью.

    Образец доверенности ип для скачивания доступен на нашем сайте.

    Налоговая декларация для ИП

    Налоговая декларация (НД) - это официальный документ, подтверждающий размер доходов предпринимателя за определенный период . Носит обязательный характер, объем, регламентируемый законодательством. Главное назначение НД - контролирование налоговой порядка отчисления и уплаты налогов налогоплательщиками.

    Виды НД зависят от выбранного предпринимателем режима налогообложения и от специфики вида деят-ти. Налоговую декларацию ИП обязан сдавать независимо от того, на каком режиме налогообложения он находится. К примеру, ИП на ЕНВД обязан подавать НД ежеквартально. Кроме того, он должен сдать отчетность по иным налогам, при реализации подакцизного товара - подать НД по акцизу.

    Помимо декларации, существуют некоторые виды отчетности, которые напрямую не зафиксированы, но сдача их предусмотрена. К примеру, предпринимательская деятельность в отчетный период не осуществлялась, но нулевая декларация должна быть сдана в срок. Хотя в законе такого определения и нет, это не ограничивает возможности предоставления стандартной декларации с нулевыми показателями.

    А ИП, находящемуся на ЕНВД, не позволяется подавать нулевую отчетность, потому что вменённый доход не может быть нулевым.

    Закон не включает строгих требований по поводу субъекта заполнения налоговой декларации ИП. Налоговый кодекс рассматривает вероятность заполнения и сдачи отчетности, как предпринимателем, так и посторонним доверенным лицом. ИП может обратиться к множеству специалистов, специализированных фирм, компьютерным программам через Интернет.

    Предпринимателям нужно помнить, что:

  • обращение к помощи посредников требует определенных финансовых расходов
  • некоторые организации оказывают услуги только по стандартным налоговым декларациям и не имеют опыта работы по определенным налоговым платежам.
  • Для многих ИП, ведущих свою деятельность прозрачно, не составляет сложности заполнить и сдать декларацию. Тем более, найти бланк на сегодняшний день достаточно легко: взять в любой налоговой или распечатать со специальных сайтов через Интернет. Где так же можно сдать электронный вариант отчетности. Единственно, в связи с периодической сменой форм отчетности, надо проверять актуальность бланков .

    Для сдачи налоговой декларации есть несколько вариантов:

  • самостоятельная явка в инспекцию
  • через посредников
  • посредством посылки декларации по почте
  • через Интернет.
  • Предприниматель волен самостоятельно выбирать удобный для себя способ подачи налоговой декларации . Но при этом должен обязательно учитывать сроки отчетности. Ведь именно сроки подачи НД являются общераспространенным нарушением среди предпринимателей, за который накладывается штраф. Но штраф - это еще не самое страшное наказание. За несвоевременное предоставление декларации возможно даже наложение ареста на расчетные счета ИП, откуда может быть списана задолженность. Это может являться серьезным поводом для выездных и плановых проверок деятельности ИП - нарушителя, что создаст ему в будущем определенные проблемы.

    Нужно помнить, что прекращение деятельности ИП не освобождает предпринимателя от обязанности вовремя отчитаться о своих доходах. В противном случае (без отчета налоговой декларации), у налогового органа есть право отказать в принятии документов о снятии ИП с учета.

    Образец заполнения налоговой декларации для ИП на упрощенке (УСН) 6 и 15%

    Приветствую вас, коллеги-самозанятые граждане, на своем блоге! Некоторое время назад я зарегистрировался индивидуальным предпринимателем. и теперь мне необходимо вести отчетность и платить все установленные законом налоги.

    Одним из главных, и даже можно сказать, главнейших документов, которые должен подавать ИП, является налоговая декларация. Ее нужно сдавать не позднее 30 апреля. Для ООО крайний срок - последний день марта. И лучше эти сроки не нарушать.

    Часто на форумах можно прочитать типа:

    зарегистрировал ИП 2 года назад и забыл. Деятельность не вел, доходов не получал, фиксированные взносы не платил, декларации не подавал.

    Такое несерьезное отношение грозит забывчивым предпринимателям различными санкциями.

    Во-первых, за каждую просроченную декларацию, которую вы должны были подать, но не сделали этого, придется заплатить штраф от 1000 рублей.

    Во-вторых, с нынешнего года налоговая служба передает данные о доходах в пенсионный фонд. Эти данные она берет из налоговой декларации, которую вы подаете в установленный срок. Но если ИП не представил отчетность до 30 апреля, то, соответственно, налоговой будет нечего пересылать в ПФР. И в этой ситуации закон теперь позволяет пенсионному фонду взыскать с вас сумму фиксированных страховых взносов в восьмикратном размере! А это более 140 тысяч рублей!

    Плюс к этому добавятся штрафные санкции и пени. В итоге сумма, которую предприниматель будет должен отправить на накопительную и страховую части пенсии и в ФОМС, вырастет до очень внушительных размеров. А если должник не предпринимает никаких действий по погашению этого долга, то сотрудники ПФР “натравливают” на должника судебных приставов.

    В общем, с этого года все стало очень серьезно и о своевременной подаче налоговой декларации лучше не забывать.

    В-третьих, систематическое нарушение сроков подачи отчетности, естественно, не очень нравится федеральной налоговой службе и у них на счет такого недисциплинированного ИП могут появиться разные подозрения. Следствием этого вас могут включить в список проверок.

    В общем, соблюдение сроков подачи деклараций сэкономит вам миллионы нервных клеток и сотни тысяч рублей. Надеюсь, теперь вы тоже понимайте, что с подачей декларации в налоговую лучше не тянуть. Теперь давайте посмотрим, как правильно заполнять ее.

    Как заполнить форму КНД 1152017.

    Итак, вы ИП, который выбрал УСН доходы (6%) или доходы минус расходы (15%). Мы обязаны предоставлять отчетность по форме КНД 1152017.

    Заполнить эту налоговую декларацию вы можете как самостоятельно, так и с помощью различных онлайн-сервисов и программ. Можно это дело поручить и знакомому бухгалтеру. Однако, там все настолько просто, что вы с этим сможете справиться самостоятельно.

    Так, в настоящее время существуют несколько полезных сервисов, которые значительно упрощают жизнь предпринимателям и бухгалтерам. К ним относятся онлайн-бухгалтерии “Мои финансы”, “Бухглатерия.Контур”, “Мое дело” и др. После регистрации и оплаты подходящего для вас тарифа вы можете автоматически формировать отчетность (для этого вам нужно будет заносить в специальную форму все необходимые данные - доходы, расходы и прочее). Затем сервис сам составляет для вас декларацию. Вы можете ее распечатать или отправить через интернет, используя интерфейс онлайн-бухгалтерии. Правда, за отправку по электронным каналам связи с вас могут взять дополнительные деньги.

    Есть также замечательная программа “Налогоплательщик ЮЛ”, которую вы можете скачать на официальном сайте ФГУП ГНИВЦ ФНС РФ (http://www.gnivc.ru/software/free_software/software_ul_fl/taxpayer_ul/). Эта программа постоянно обновляется и учитывает все последние изменения законодательства, касающиеся налоговой отчетности. Поэтому важно использовать последнюю версию программы. О том, как ей пользоваться, я расскажу в следующих статьях. Кому интересно - подписывайтесь на обновления.

    Но даже если вы для заполнения декларации по УСН будете использовать автоматизированные средства, то вам не помешает посмотреть образец декларации, чтобы не наделать ошибок.

    Вот так выглядит первая страница КНД 1152017 (кликните на нее для увеличения):

    В графе “ИНН” пишите свой индивидуальный налоговый номер.

    Если вы подаете декларацию в первый раз, то у вас еще нет никаких корректировок, поэтому в соответствующем поле ставьте “0”:

    Но если ваша налоговая не приняла декларацию по каким-то причинам, то вы должны указать “1”, если подаете исправленную отчетность первый раз, или цифру “2”, если второй и т. д.

    Код налогового периода может быть 34 или 50. Если вы сдаёте УСН за полный год, то ставьте “34”. Если вы прекратили деятельность, то “50”.

    Очень часто ИП совершают ошибку при заполнении Отчетного года. Нужно ставить тот год, за который вы отчитывайтесь в данной декларации.

    Код налогового органа - это 4 цифры, которые присвоены вашей местной налоговой инспекции, куда, собственно, вы и будете сдавать отчетность. Узнать этот код можно в Уведомлении, которое вам выдали вместе со Свидетельством о госрегистрации ИП.

    В поле “по месту нахождения учета” предпринимателям нужно ставить число “120”. А если объект налогообложения - организация, то “210”.

    Ниже заполняем свои ФИО. Еще ниже укажите свой код ОКВЭД. Если вы забыли код вашей основной деятельности, то вы можете его посмотреть в Листе записи ЕГРИП. Этот листок формата А4 вам должны были выдать в ФНС после регистрации ИП:

    В соответствующих полях оставляйте свой номер телефона и число страниц этой декларации, как показано на образце выше.

    В нижней левой части первой страницы налоговой декларации необходимо указать, кто ее подает - вы или ваш представитель. Если налоговую посещает лично ИП, то ставим “1”, если отправили предcтавителя, то “2”:

    Внизу страницы дату подачи декларации и подпись. Все. Больше на первом листе ничего заполнять не надо.

    Образец второго листа - Раздела 1.

    Первым делом вас просят указать объект налогообложения, который вы выбрали. Если вы работайте по УСН 6% (налогообложению подлежат доходы), то отметьте “1”. Если ставка УСН 15% (доходы за вычетом расходов), то напишите “2”.

    Код по ОКАТО - это номер территориальной единицы РФ, где расположена местная налоговая инспекция. Узнать его можно, позвонив в вашу ИФНС или в документах, который вам выдали после регистрации ИП.

    UPD . Друзья, с 2014 года налогоплательщикам рекомендовано вместо кода ОКАТО указывать код ОКТМО. Если у вас в 010 ОКАТО, то с большой вероятностью вас заставят переделать. Как меня например. ОКТМО вроде бы отличается от ОКАТО всего на 3 последних цифры, но лучше позвоните в свою налоговую и уточните этот момент.

    Код бюджетной классификации, который нужно записать в строчке 030, представляет собой комбинацию нескольких цифр. Они могут постоянно меняться, но на сегодняшний день КБК для ИП на УСН следующий:

    Для ставки 6% (доходы): 18210501011011000110

    Для ставки 15% (доходы-расходы): 18210501021011000110.

    В строчках 030, 040, 050 указывайте ваши авансовые платежи за первый квартал, шесть месяцев (полугодие) и девять месяцев отчетного года соответственно:

    Значения в стоках 060 и 070 рассчитываются по формулам, указанным в бланке:

    Как мы видим, чтобы их заполнить, нужно рассчитать несколько строчек из раздела 3.

    Образец заполнения раздела 2.

    Строка 201. В ней мы указываем ставку налогообложения:

    В строчке 210 вы пишете сумму доходов, которая подлежит налогообложению.

    Теперь, когда мы произвели все необходимые расчеты, можем рассчитывать сумму налога (стр. 260):

    Также те ИП, которые в стр. 001 поставили цифру “2”, рассчитывают значение для стр. 270:

    А те предприниматели, которые в стр. 001 отметили “1”, указывают сумму страховых взносов, которые они заплатили:

    На эту сумму можно уменьшить налог, который вы будете платить за отчетный период.

    Вот мы и заполнили налоговую декларацию! Надеюсь, объяснил все очень подробно и понятно. Как вы видите, ничего сложного в этом нет.

    Источники: ipipip.ru, www.obrazec-dokumentov.ru, basedoc.ru, planprocent.ru

    Категория: Консультация адвоката | Добавил: levshvlad (14.07.2015)
    Просмотров: 424 | Рейтинг: 0.0/0
    Всего комментариев: 0
    avatar