Образец заполнения налоговой декларации на лечение - Консультация адвоката - Примеры заявлений и ходатайств - ИСК в СУД
Воскресенье, 11.12.2016, 07:06
Приветствую Вас Гость | RSS
Меню сайта
Вход на сайт
Поиск
Наш опрос
Оцените мой сайт
Всего ответов: 333
Статистика

Онлайн всего: 6
Гостей: 6
Пользователей: 0

Примеры заявлений и ходатайств

Главная » Статьи » Консультация адвоката

Образец заполнения налоговой декларации на лечение

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ: правила и образец

Мар 6, 2015 просмотров: 62

Заполнение документа 3-НДФЛ — это актуальный вопрос, который может возникнуть у любого человека.

О процедуре его заполнения, о том, в каких случаях это необходимо сделать, и пойдет речь в этой информационной статье.

Что это за документ

Декларация 3-НДФЛ представляет собой документ, предназначенный для отчетности граждан перед российским государством о налогах на свои доходы. Характеризуется это тем, что сейчас декларируются все доходы от различных видов деятельности.

Конечно, в Налоговом кодексе России предусмотрены некоторые ситуации, когда не нужно заполнять и сдавать декларацию. Сдавать ее в налоговую инспекцию не сложно, но при составлении этого документа у граждан появляются многочисленные вопросы.

В каких случаях ее нужно сдавать

В соответствии со ст. 216 НК России налоговым периодом по начислению налога на доходы граждан считается календарный год . Так, в 2015 году некоторые налогоплательщики обязаны сдать в налоговую инспекцию заполненную форму 3-НДФЛ за прошедший год до 30 апреля .

По завершении календарного года заполнять декларацию и предоставлять ее в ИФНС должны следующие лица:

  • налоговые резиденты России, получившие прибыль за границами страны
  • лица, которые получили дополнительный доход, облагаемый налогами (от реализации квартиры или машины, сдачи жилья, выигрыша приза и др.)
  • граждане, самостоятельно выполняющие расчет и выплаты налога в бюджет от доходов.
  • Также налогоплательщиками являются адвокаты, имеющие свои кабинеты, и другие люди, занимающиеся частной практикой.

    Исключением являются доходы, которые не подлежат налогообложению, и полученные при дарении имущества между близкими родственниками.

    Составление декларации необходимо для оформления имущественного или социального вычета (возмещение налоговой суммы, затраченной на лечение, учебу или покупку недвижимости). При возмещении налога из государственного бюджета декларация может сдаваться в любое время. Ограничением является сдача в срок до 3 лет со дня оплаты. Пересчет налогов ведется за последние 3 года, но даже после этого налоговые органы обязаны принять 3-НДФЛ. Налогоплательщик может воспользоваться налоговыми вычетами в качестве налоговых льгот.

    Процесс заполнения

    При составлении декларации все показатели следует брать из справок о доходах, удержанных налогов и других документов, которые выдаются налогоплательщику налоговыми агентами. Декларацию может составить и сдать в налоговый орган сам налогоплательщик или его представитель в электронной форме или почтовым переводом с описью вложенных документов.

    В целом структура документа не меняется длительное время. Постоянно меняются сроки сдачи. Заполняться должна не вся декларация, а лишь листы, касающиеся имущественного вычета. Налогоплательщик должен заполнить титульный лист и 6 раздел:

  • Титульный лист. В строке «Номер корректировки» следует написать 0 и –. В отчетном периоде ставится год, за который нужно возвратить налог. Код налогового органа, код по ОКАТО указаны на сайте или стенде инспекции.
  • Код налогоплательщика (если он не адвокат, нотариус или ИП) равен 760.
  • На каждом листе указывается номер ИНН налогоплательщика. Число документов и листов лучше не указывать сразу, такие сведения можно указать после заполнения документа. Налогоплательщик должен указать код страны проживания, свои инициалы в полной форме, свою персональную информацию (паспортные данные, дата выдачи паспорта), статусность, адрес проживания по паспорту и номер телефона.
  • Следующий лист — Расчет стандартных вычетов . Сначала заполняется раздел «Доходы налогоплательщика по месяцам», информация по которым берется из 2-НДФЛ. Во втором разделе вписывается информация о суммах предоставленных стандартных налоговых вычетов. При наличии других вычетов или необлагаемых сумм они перечисляются на соответствующих листах. Составленная декларация должна отражать все расходы и доходы налогоплательщика за прошлый период.
  • На листе А указывается наименование и реквизиты компании, где лицо получало доход. Также указывается объем дохода, начисленного компанией и сумма, с которой был удержан налог, и его объем. Такие сведения нужно взять из строк 5,1-5,4 в справке 2-НДФЛ.
  • Раздел 6 включает информацию о КБК, куда начисляется НДФЛ, то есть 18210102021011000110. Также указывается ОКАТО по территории, где уплачивался налог. Обозначается удержанный налог, который будет возвращен из бюджета.
  • В раздел 1 сводится информация со всех заполненных листов. Затем подсчитывается число листов и указывается на титульном листе. К декларации прикладываются документы с указанными расходами.
  • Здесь вы можете посмотреть бланк и образец заполнения документа

    Налоговые вычеты

    Физические лица, которые получают доход, уплачивают в бюджет НДФЛ (налог на доходы физлиц). В отношении доходов предусматривается ставка 13%, и налогоплательщик имеет право на получение следующих налоговых вычетов:

  • социальные виды (при оплате за обучение, благотворительность, покупка препаратов и лечение)
  • стандартные виды
  • имущественные виды (при строительстве жилья, продаже, покупке автомобиля, квартиры, другого имущества).
  • Социальный вычет предоставляется лицу в размере фактически оплаченных расходов при условии, что они не превышают максимально установленной налоговым кодексом суммы в размере 120 тысяч рублей . Имущественный вычет при приобретении недвижимости налогоплательщик может получить раз в жизни на один объект. При этом документы (квитанции, чеки и договоры) должны отражать факт постройки недвижимости на территории страны.

    Подробнее о процессе оформления декларации - на следующем видео:

    Перечень необходимых документов

    Для составления налоговой декларации нужно подготовить основные документы:

  • идентификационный номер
  • паспорт
  • справку 2-НДФЛ о доходе с места работы.
  • При приобретении недвижимости надо дополнительно подготовить:

  • свидетельство на регистрацию прав собственности
  • акт приемки-продажи
  • договор покупки-продажи
  • расписка или квитанция о получении денег.
  • Если квартира приобреталась в кредит или ипотеку, то дополнительно сдается справка из кредитного банка с обозначением выплаченных процентов, а также кредитный договор.

    При сооружении объекта требуется предоставление договора на сооружение недвижимости, платежки или квитанции, различные чеки на подтверждение затрат. Если квартира зарегистрирована, то сдается свидетельство на регистрацию прав собственности, акт приема-передачи.

    Если нужно получить налог при реализации автомобиля, сдается документ на продажу или покупку автомобиля, копия ПТС.

    При реализации ценных бумаг сдаются документы на их продажу (платежки и договора), документация на их покупку (платежки и договора, справка от налогового агента на доходы, документы на дополнительные затраты).

    Если оплачивается обучение, то следует подготовить договор с учебным учреждением, чеки и квитанции оплаты, копии свидетельства на рождение ребенка и лицензии учебного учреждения.

    Если вас интересует, может ли ИП работать без печати, ознакомьтесь с этой статьей .

    Заполнение в интернете

    Для заполнения декларации можно воспользоваться онлайн сервисом или специальными программами, применить которые могут любые налогоплательщики без специальных навыков. К достоинствам онлайн сервиса относится:

  • получение готовой декларации
  • использование легкого и доступного интерфейса
  • возможность технической поддержки специалистами по телефону или электронной почте
  • прилагаемая инструкция по составлению декларации
  • автоматизация расчетов.
  • Заполнить налоговую декларацию можно с помощью программы, разработанной Федеральной налоговой службой России, которая модифицируется в каждом году. К достоинствам программы относится отсутствие бланков декларации, автоматизация расчетов. Но у программы имеются и недостатки: составитель должен знать интерфейс, нельзя формировать файл готового отчета, на каждый год нужно ставить другую программу, отсутствует техническая поддержка.

    Причины отказа в приеме декларации

    Для отказа в приеме декларации причинами не может быть неправильный код ОКТМО или ОКАТО, отсутствие штрих-кода на декларации.

    В соответствии с Административным регламентом налоговой службы, п. 28, по оказанию госуслуги по бесплатному оповещению налогоплательщиков, налоговых агентов и плательщиков сборов об актуальных сборах и налогах, представлены следующие основания для отказа в приеме документа:

  • отсутствие документации, подтверждающей полномочия представителя налогоплательщика на сдачу декларации, или полноту и достоверность указанной информации
  • отсутствие документации, удостоверяющей личность заявителя, или отказ в ее предоставлении
  • сдача декларации в налоговый орган, не принимающий такие расчеты
  • составление и сдача отчета в другой форме, не установленной налоговым органом
  • отсутствие электронной подписи руководителя от компании-заявителя при сдаче электронной формы расчета
  • отсутствие подписи руководителя на бумажной форме отчета.
  • Способы быстрой сдачи документа в налоговый орган

  • декларацию не надо соединять степлером, так как при возможных изменениях потребуется полное исправление соответствующих листов
  • сдавать документ необходимо по месту постоянного жительства в России лично или от представителя по доверенности. При этом возможно быстрое исправление недочетов на месте
  • нужно заранее определиться с расчетным счетом, куда будет начислен налог, поэтому при составлении декларации нужно взять реквизиты (название и номер отделения банка, корсчет, БИК, расчетный счет и лицевой счет налогоплательщика)
  • необходимо сохранить второй экземпляр отчета, которым можно воспользоваться при составлении заявки на возврат налога после принятия решения налоговым органом.
  • Образцы (примеры) заполнения налоговой декларации 3

    Вы можете заполнить декларацию на сайте налогия в интернет-программе для заполнения 3-ндфл. Образец пример заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF. Образец пример заполнения декларации для возврата налога получения социального налогового вычета по расходам на обучение в формате PDF. Образец пример заполнения декларации для возврата налога получения социального налогового вычета по расходам на лечение в формате PDF. Образец пример заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF. Декларация на нашем веб-сайте, кнопку далее ниже, нажмите, пожалуйста. Образец пример заполнения декларации по доходам от предпринимательской деятельности в формате PDF. Ответив на вопросы, вы сможете скачать готовый документ в формате PDF. Образец пример заполнения декларации для возврата налога имущественного вычета при покупке или строительстве жилья, при покупке квартиры, например, в формате PDF. Во-первых, вам, представленной в примере, возможно, возможно, используя другие листы, и даже, если ваша ситуация отличается от ситуации, нужно будет заполнять декларацию по-другому. В заполнении существует много тонкостей. Декларация на нашем веб-сайте. Налогия - лауреат премии рунета, общенациональной награды за значительный вклад в развитие российского сегмента сети интернет. Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-ндфл в интернет-программе налогия. Образец пример заполнения декларации для возврата налога имущественного вычета при покупке или строительстве жилья, и выплате процентов по ипотеке выплате ипочечных процентов в формате PDF, например, при покупке квартиры. Ниже вы можете скачать образы примеры налоговых деклараций 3-ндфл за 2011, 2012 и 2013 годы, подготовленные при помощи программы налогия. Вам останется только его распечатать. Во-вторых, ваша информация такая, как различные коды может отличаться от представленной в примере. Образец пример заполнения декларации по доходам, полученным за пределами россии в формате PDF. Образец пример заполнения декларации по доходам от предпринимательской деятельности в формате PDF.

    Образцы налоговой деклараций

    Налоговый вычет на лечение

    Налоговый вычет на лечение относится к социальным налоговым вычетам, которые предоставляются тем, кто жертвует на благотворительность, а также тратит свои средства на обучение и лечение.

    Налоговый вычет на лечение предоставляется налогоплательщику при оплате своего лечения, лечения супруга(и), детей до 18 лет и родителей в медицинском учреждении РФ .

    Максимальная сумма вычета на лечение составляет 120 000 рублей . При этом суммы, потраченные на дорогостоящее лечение, максимальным размером не ограничены и равны фактически произведенным расходам.

    Рассмотрим пример расчета вычета на лечение.

    Например, Работник получили заработную плату за год в размере 96 000 руб. (по 8 000 руб. в месяц). Работодателем удержан налог в размере 12 298 руб. ((96 000 руб. - 1 400 руб.)* 13%), где 1 400 предоставленный работодателем стандартный налоговый вычет.

    В этом же году Работник понес расходы по оплате лечения своего ребенка в стационаре, имеющем лицензию на осуществление медицинской деятельности. Стоимость лечения составила 32 000 руб.

    Кроме того, в связи с собственной болезнью налогоплательщиком по назначению врача были приобретены лекарства на общую сумму 4 000 руб.

    Работник обратился в налоговую с заявлением о предоставлении социального налогового вычета на лечение. В результате Работнику была возвращена сумма в размере 4 680 руб.

    Как получилась эта сумма?

    Работником уже уплачен подоходный налог за год в размере 12 298 руб.

    С учетом вычетов на лечение подоходный налог должен составлять 7 618 руб. . Рассчитан он следующим образом. Налогооблагаемая база после вычетов на лечение составляет 58 600 рублей. (96 000 - 1 400 - 32 000 - 4 000). 13% от этой суммы как раз и будет составлять 7 618 руб.

    Разница между уплаченным подоходным налогом и рассчитанным равняется 4 681 руб. (12 298 – 7 618) Эта сумма и полагается к возврату.

    Получить социальный налоговый вычет на лечение можно следующим образом. После окончания налогового периода (один год) нужно подать в налоговую инспекцию декларацию с приложением соответствующих документов: чеки, рецепты, копии договоров, платежки и т.д.

    Излишне удержанный работодателем налог будет возвращен налоговой инспекцией на счет налогоплательщика.

    Социальный налоговый вычет по месту работы получить невозможно, т.е. получать необходимо только через налоговую.

    P.P.S. . Чтобы быстро получить Ваш налоговый вычет используйте мое пошаговое руководство по заполнению 3-НДФЛ. С ним вы заполните и сдадите декларацию с 1-го раза!

    Пошаговое руководство

    «Заполняем 3-НДФЛ»

    С этим руководством ВЫ сдадите декларацию уже на этой неделе.

    Источники: www.delasuper.ru, hosgeldi.com, tri-ndfl.ru

    Категория: Консультация адвоката | Добавил: levshvlad (07.08.2015)
    Просмотров: 808 | Рейтинг: 0.0/0
    Всего комментариев: 0
    avatar